Die Kryptowährungen sind in diesem Jahr bereits stark gestiegen und es werden von den meisten Analysten noch wesentlich höhere Gewinne prognostiziert. Allerdings kommt in diesem Zusammenhang auch die Frage auf: Gibt es Steuern auf Krypto Gewinne und worauf sollte man achten, wenn man kein Geld verschwenden möchte? Deshalb gehen wir in dem folgenden Beitrag der Krypto-Besteuerung auf den Grund und zeigen auf, wie sie genau für die unterschiedlichen Krypto-Gewinne funktioniert und worauf Sie dringend achten sollten, um sich nicht strafbar zu machen. Lesen Sie ihn jetzt, um später nichts zu bereuen!
Steuern auf Krypto Gewinne: Das gilt es zu beachten!
Grundsätzlich fallen in Deutschland Steuern auf den Handel von Krypto-Assets an, sofern die Gewinne innerhalb eines Kalenderjahres realisiert werden sowie Sie Ihren Wohnsitz oder gewöhnlichen Aufenthaltsort (länger von 180 Tagen pro Jahr) in Deutschland haben. Die Grünen planen jedoch, diese Haltefrist abzuschaffen und alle Kryptogewinne zu besteuern.
Die Besteuerung fällt dabei nicht nur dann an, wenn Sie die Krypto-Assets in Fiatwährungen umtauschen, sondern ebenso im Falle von Tauschgeschäften zwischen Kryptowährungen. Eine Ausnahme besteht bei Swaps in denselben Coin, beispielsweise ein vorangegangener ERC20 wird in einen nativen Token getauscht.
Ebenfalls zu beachten ist, dass ein Einkauf von Waren und Dienstleistungen mit Kryptowährungen als Veräußerung zählt. Zudem fallen Steuern an, wenn Sie von Ihrem Arbeitgeber in Kryptowährungen bezahlt werden.
Jetzt gefragtesten Memecoin-Presale entdecken!
Alle mit Krypto-Assets erzielten Gewinne müssen Sie selbstständig dem Finanzamt melden. Denn die Transaktionen sind nicht anonym und können mit Software zurückverfolgt werden. Ebenso können die Behörden die Daten von den Kryptobörsen einfordern.
Die Kryptowährungen sind zwar kein gesetzliches Zahlungsmittel, jedoch werden sie als privates Geld eingestuft. Deswegen zählen sie zu der Kategorie „anderes Wirtschaftsgut“.
Dies hat zur Folge, dass es nicht wie bei Aktien ein Kapitalertrag ist und daher auch keine Abgeltungssteuer anfällt. Versteuert wird dabei nicht der gesamte Investitionsbetrag, sondern die Differenz zwischen An- und Verkaufspreis.
Jetzt patentiertes Krypto-Projekt entdecken!
So werden die unterschiedlichen Krypto Gewinne versteuert
Anzugeben sind die Gewinne aus dem Spot-Handel mit Kryptowährungen in der Anlage SO der Einkommenssteuererklärung unter der Rubrik Privatvermögen in der Kategorie sonstige Einkünfte. Somit werden sie mit der Einkommenssteuer von 0 bis 45 % versteuert.
Bei Margin-Trading, CFDs, Zertifikaten und Futures wird Kapitalertragssteuer von 25 % fällig, aber es gibt nicht den Steuervorteil bei einer einjährigen Haltefrist. Sollten Ihre Futures jedoch geliefert werden, liegt ein privates Veräußerungsgeschäft vor.
Haben Sie mit Krypto-ETNs Gewinne erzielt, sind diese wie ein direkter Besitz zu behandeln. Sofern dieser auch Coins ausschüttet, sind diese ebenfalls in der Einkommenssteuererklärung in der Anlage SO anzugeben.
Alle Profite, welche Sie mit beispielsweise Staking, Lending, Forging, Masternodes und AirDrops erwirtschaftet haben, sind bis zu einer Freigrenze von 256 EUR pro Jahr steuerfrei. Für Gewinne darüber ist wiederum die Einkommensteuer fällig. Im Falle von Mining-Erträgen gibt es keine Freigrenzen, weshalb Sie die gesamten Gewinne versteuern müssen.
Jetzt Green Bitcoin nicht verpassen!
Steuermindernd wirken sich die Werbungskosten aus, welche beispielsweise bei Kryptobörsen, Zahlungsdiensten, Wallets und mehr anfallen. Ebenfalls abzugsfähig sind die Verluste aus dem aktuellen Jahr.
Diese können Sie mit den Gewinnen mit vorhergegangenen oder nachfolgenden Jahren verrechnen. Der Verlustrückbetrag gilt jedoch nur bis zu einer Obergrenze von 10.000 EUR. Der Rest lässt sich jedoch vortragen, wobei keinerlei zeitliche Begrenzung besteht.
Keine Steuern fallen bei Schenkungen unter 20.000 EUR an Freunde und 500.000 EUR an Ehepartner an. Allerdings gibt es auch hier 10 Jahresfristen, die beachtet werden sollten.
Ebenso entfallen Steuern bei Spenden, Account-Transfers, oder wenn dir die Kryptowährungen durch einen Betrug oder Hack verloren gehen. Allerdings wird das Finanzamt überprüfen, ob der Verlust angerechnet werden kann.
Jetzt in dezentrale Krypto-Mining-Revolution investieren!
Umweltfreundlicher Dogecoin20 begeistert Investoren
Vor gerade einmal 6 Tagen wurde der Vorverkauf von Dogecoin20 gestartet und schon jetzt hat er über das Fundraising mehr als 4,1 Mio. USD erzielt. Denn er stellt eine optimierte Variante des beliebtesten und am höchsten bewerteten Memecoins DOGE dar. Daher vermuten einige Analysten, dass er unter anderem den Marktführer schlagen könnte, was einem Gewinn von 314.893 % entsprechen würde.
Dabei legt Dogecoin20 mit seinen vielen Vorteilen dafür ein gutes Fundament. Unter anderem ist die Blockchain wesentlich energieeffizienter, weshalb er nur einen kleinen Bruchteil des Stroms pro Transaktion benötigt. Ebenso wurden mit der Staking-Rendite von 220 % Anreize für langfristige Investoren geschaffen, welche sich stabilisierend bis treibend auf den Kurs auswirken.
Ein weiterer wichtiger Vorteil liegt in der strengen Limitierung der Tokenanzahl, welche auf 140 Mrd. begrenzt ist. Somit kann nicht wie bei traditionellen Dogecoin der Wert der Token über die Emission neuer geschmälert werden. Stattdessen ist er eher mit Gold und Bitcoin vergleichbar.
Schnelle Vorverkaufsinvestoren können sich die Coins noch für einen Preis von 0,000203 USD sichern. Jedoch werden diese über den Presale schrittweise angehoben, sodass die ersten Anleger von Buchgewinnen von bis zu 47,14 % profitieren können. Aufgrund der enormen Zunahme des täglichen Verkaufstempos auf 1 Mio. USD, sollten sich Investoren beeilen, wenn sie das Vorverkaufsangebot nicht verpassen wollen.
Jetzt in Dogecoin20 investieren!
Berechnung der Krypto-Steuer nach FIFO und LIFO
Bei der Berechnung des Gewinnes können zwei unterschiedliche Methoden angewandt werden, da es bisher noch keine klare gesetzliche Regelung gibt. Die Erste ist FIFO (First In First Out), bei welcher davon ausgegangen wird, dass die zuerst erworbenen Coins auch als Erstes verkauft werden. Dieser Ansatz ist meist in einem Bullenmarkt vorteilhaft.
Der andere Ansatz ist LIFO (Last In Last Out), bei welchem die zuletzt gekauften Coins als Erstes wieder verkauft werden. Jedoch dürften die Finanzämter die FIFO-Methode bevorzugen. Bei der Wahl des Verfahrens sollten Sie jedoch beachten, dass Sie es danach nicht wieder ändern können und dabeibleiben müssen.
Steuererklärung für Kryptowährungen vergessen?
Normalerweise haben Sie bei der freiwilligen Steuererklärung der Arbeitnehmer vier Jahre Zeit, um diese abzugeben. Sollten Ihre Gewinne aus Ihren privaten Veräußerungsgeschäften jedoch mehr als 600 EUR betragen, müssen Sie jedes Jahr eine Steuererklärung einreichen. Für die Steuererklärung aus dem Jahr 2023 haben sie allein bis zum 2. September 2024 und mit Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein bis zum 31. Juli 2025 Zeit.
Sollten Sie einfach warten, könnte Ihnen Steuerhinterziehung vorgeworfen werden. Dies kann Geldstrafen und sogar Freiheitsstrafen von bis zu 10 Jahren zur Folge haben. Von einem schweren Fall geht man dann aus, wenn die hinterzogenen Steuern mehr als 50.000 EUR betragen.
Sofern Sie es bisher versäumt haben, so können Sie eine Selbstanzeige stellen, um einer Strafverfolgung zu entgehen. Dabei fallen neben den Steuernachzahlungen auch Verspätungszuschläge und Zinsen auf die entgangenen Steuern von 0,25 % der festgesetzten Steuer (mindestens 25 EUR) an und Sie könnten sogar ihren Beruf verlieren.
Jetzt in Zukunft des Krypto-Minings investieren!
Investieren ist spekulativ. Bei der Anlage ist Ihr Kapital in Gefahr. Diese Website ist nicht für die Verwendung in Rechtsordnungen vorgesehen, in denen der beschriebene Handel oder die beschriebenen Investitionen verboten sind, und sollte nur von Personen und auf gesetzlich zulässige Weise verwendet werden. Ihre Investition ist in Ihrem Land oder Wohnsitzstaat möglicherweise nicht für den Anlegerschutz geeignet. Führen Sie daher Ihre eigene Due Diligence durch. Diese Website steht Ihnen kostenlos zur Verfügung, wir erhalten jedoch möglicherweise Provisionen von den Unternehmen, die wir auf dieser Website anbieten. Zudem ist der Autor möglicherweise selbst in die Vermögenswerte investiert, wodurch ein Interessenkonflikt entstehen kann.
Leave a Reply